Servicios de Estándar Común de Reporte

El CRS de la OCDE rige el intercambio de información entre las instituciones financieras y las autoridades fiscales locales. Las multas y otras sanciones por incumplimiento pueden incluir responsabilidad personal.

Los servicios integrales de clasificación, diligencia debida y presentación de informes de CRS de TMF Group, que brindamos a través de nuestra red global de expertos locales, pueden respaldar cualquier aspecto del cumplimiento de CRS o completar todas sus obligaciones de CRS. 

Haga una consulta

¿Qué es el Estándar Común de Reporte?

El Estándar Común de Reporte (CRS) tiene un propósito similar al de FATCA [link]: asegurarse de que las autoridades fiscales reciban informes anuales sobre las cuentas y activos financieros extranjeros en poder de sus propios contribuyentes.

Las denominadas "instituciones financieras declarantes" deben presentar anualmente información de la cuenta financiera a unas 100 autoridades fiscales participantes.

CRS define qué, cómo y quién debe presentar la información, qué cuentas se ven afectadas y los procedimientos de debida diligencia a seguir.

El incumplimiento puede dar lugar a la aplicación de multas y otras sanciones. Los gerentes, directores, fiduciarios y otros funcionarios corporativos pueden ser considerados personalmente responsables. 

Clasificación de CRS, debida diligencia y presentación de informes con TMF Group

Clasificación

Las empresas deben determinar por sí mismas si califican como una "institución financiera informante" o si entran en alguna otra categoría de CRS. El servicio de clasificación CRS de TMF Group utiliza los propios estándares globales de la OCDE para realizar este trabajo de manera rápida y confiable.

Incorporación de nuevas cuentas

Las nuevas cuentas deben examinarse mediante estrictos procedimientos de debida diligencia definidos por CRS. Apoyamos a los clientes en cada etapa: ayudándoles a identificar, recopilar y revisar la documentación de los titulares de sus cuentas, analizando las inconsistencias en la información y luego ayudando a los titulares de las cuentas a corregir cualquier deficiencia.

Debida diligencia

Las cuentas existentes deben monitorearse sistemáticamente para detectar "cambios en las circunstancias". Podemos ayudarle en cada etapa de la debida diligencia de CRS: recopilar la documentación de autocertificación revisada de los titulares de cuentas y registrar su nuevo estado de CRS dentro del plazo requerido.

Presentación de informes

Cada institución financiera informante debe hacer una divulgación anual de CRS a su autoridad fiscal local. Podemos asumir los informes de CRS en nombre de nuestros clientes, preparando y transmitiendo toda la información necesaria de manera oportuna y en total conformidad con las regulaciones de CRS.

Hacemos un mundo complejo, simple

TMF Group es el proveedor líder de servicios administrativos esenciales, que ayuda a los clientes a invertir y operar en el mundo.

Nuestros 9.100 expertos y 120 oficinas en 85 jurisdicciones a nivel global asisten a empresas, instituciones financieras, administradores de activos, clientes privados y oficinas familiares, y brindan una combinación de servicios en materia de contabilidad, impuestos, nómina, administración de fondos, cumplimiento y gestión de entidades, fundamentales para el éxito global de las empresas.

Sabemos cómo desbloquear el acceso a los mercados más atractivos del mundo, sin importar cuán complejos son, de forma rápida, segura y eficiente. Es por eso que más del 60% de las empresas de Fortune Global 500 y FTSE 100 y casi la mitad de las 300 empresas principales de capital privado, nos eligen.

Nuestro exclusivo modelo de prestación de servicios a escala mundial, respaldado por nuestras innovadoras plataformas digitales, nos permite abarcar sectores tan diversos como el de mercado de capitales, capital privado, transacciones inmobiliarias, industria farmacéutica, energía y tecnología, con expertos que proporcionan apoyo local.

Con un crecimiento anual promedio del 8% desde 2013, TMF Group es un socio confiable. Ya sea que opere a través de una frontera o muchas, con poco personal o miles de empleados, tenemos el soporte empresarial que necesita para expandirse, operar y crecer en cumplimiento con las normas, en todas partes.