Servicios de Estándar Común de Reporte

El CRS de la OCDE rige el intercambio de información entre las instituciones financieras y las autoridades fiscales locales. Las multas y otras sanciones por incumplimiento pueden incluir responsabilidad personal.

Los servicios integrales de clasificación, diligencia debida y presentación de informes de CRS de TMF Group, que brindamos a través de nuestra red global de expertos locales, pueden respaldar cualquier aspecto del cumplimiento de CRS o completar todas sus obligaciones de CRS. 

Haga una consulta

¿Qué es el Estándar Común de Reporte?

El Estándar Común de Reporte (CRS) tiene un propósito similar al de FATCA [link]: asegurarse de que las autoridades fiscales reciban informes anuales sobre las cuentas y activos financieros extranjeros en poder de sus propios contribuyentes.

Las denominadas "instituciones financieras declarantes" deben presentar anualmente información de la cuenta financiera a unas 100 autoridades fiscales participantes.

CRS define qué, cómo y quién debe presentar la información, qué cuentas se ven afectadas y los procedimientos de debida diligencia a seguir.

El incumplimiento puede dar lugar a la aplicación de multas y otras sanciones. Los gerentes, directores, fiduciarios y otros funcionarios corporativos pueden ser considerados personalmente responsables. 

Clasificación de CRS, debida diligencia y presentación de informes con TMF Group

Clasificación

Las empresas deben determinar por sí mismas si califican como una "institución financiera informante" o si entran en alguna otra categoría de CRS. El servicio de clasificación CRS de TMF Group utiliza los propios estándares globales de la OCDE para realizar este trabajo de manera rápida y confiable.

Incorporación de nuevas cuentas

Las nuevas cuentas deben examinarse mediante estrictos procedimientos de debida diligencia definidos por CRS. Apoyamos a los clientes en cada etapa: ayudándoles a identificar, recopilar y revisar la documentación de los titulares de sus cuentas, analizando las inconsistencias en la información y luego ayudando a los titulares de las cuentas a corregir cualquier deficiencia.

Debida diligencia

Las cuentas existentes deben monitorearse sistemáticamente para detectar "cambios en las circunstancias". Podemos ayudarle en cada etapa de la debida diligencia de CRS: recopilar la documentación de autocertificación revisada de los titulares de cuentas y registrar su nuevo estado de CRS dentro del plazo requerido.

Presentación de informes

Cada institución financiera informante debe hacer una divulgación anual de CRS a su autoridad fiscal local. Podemos asumir los informes de CRS en nombre de nuestros clientes, preparando y transmitiendo toda la información necesaria de manera oportuna y en total conformidad con las regulaciones de CRS.

Hacemos un mundo complejo, simple

TMF Group es una empresa líder que presta servicios administrativos esenciales, ayudando a los clientes a invertir y operar de manera segura en todo el mundo.

Con más de 10.000 colegas distribuidos en 125 oficinas en 86 jurisdicciones, todos trabajando con los mismos altos estándares de servicio y seguridad, ofrecemos a nuestros clientes el conocimiento local donde más lo necesitan. Nuestras oficinas cubren el 92 % del PIB mundial y el 95 % de las entradas de IED.

Somos una parte clave de la gobernanza de nuestros clientes, prestando servicios en materia de contabilidad, impuestos, nómina, administración de fondos y gestión de entidades que son esenciales para su éxito. Nos aseguramos de que se cumplan las normas, se proteja la reputación y se mantenga el cumplimiento operativo.

Nuestro modelo de servicios y nuestra plataforma tecnológica globales permiten a nuestros clientes controlar su cartera de entidades y ubicaciones en el mundo. Los datos que proporcionamos los mantienen al tanto de la nueva normativa, del estado de su propia actividad y de cualquier punto de riesgo.

Prestamos servicios a empresas, instituciones financieras, gestores de activos, inversores de capital privado y en mercados inmobiliarios y empresas familiares. Entre nuestros clientes figuran la mayoría de las empresas Fortune Global 500, FTSE 100 y las 300 principales firmas de capital privado.

TMF Group es un socio confiable y estable, con una sólida salud financiera y centrado en ofrecer un servicio impecable a nuestros clientes.

Si usted está operando en un país o en varios, con pocos o miles de empleados, contamos con el apoyo empresarial indispensable que necesita para expandirse, operar y crecer con seguridad, en cualquier lugar.