Serviços para o Padrão Comum de Relatórios (CRS)

O CRS da OCDE governa a troca de informações entre instituições financeiras e autoridades fiscais locais. Multas e outras penalidades pelo não compliance podem incluir a responsabilização pessoal.

Os serviços completos de classificação, due dilligence e relatórios da TMF Group – entregues por meio de nossa rede global de experts locais – podem apoiar qualquer aspecto do compliance com o CRS ou completar todas as suas obrigações de CRS.

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O que é o CRS?

O Padrão Comum de Relatórios, CRS, ou Common Reporting Standards, em inglês, tem um propósito similar à FATCA – garantir que autoridades fiscais recebam relatórios anuais sobre contas financeiras e ativos estrangeiros possuídos pelos seus próprios contribuintes.

Instituições financeiras que se qualificam para os relatórios, como são chamadas, devem fazer envios anuais de informações de contas financeiras para cerca de 100 autoridades fiscais participantes. 
O CRS define o que, como e por quem a informação deve ser reportada, quais contas são afetadas e os procedimentos de due dilligence que devem ser seguidos. 

O não compliance pode trazer multas e outras penalidades. Gerentes, diretores, trustees e outros oficiais corporativos podem ser pessoalmente responsabilizados.

Classificação, due dilligence, e relatórios de CRS com a TMF Group

Classificação

Empresas devem determinar para si mesmas se elas e qualificam como uma instituição financeira que se qualifica para os relatórios ou em alguma outra categoria do CRS. Os serviços de classificação de CRS da TMF Group usam os próprios padrões globais da OCDE para fazer este trabalho rapidamente e de maneira limpa e confiável.

Due diligence

Contas existentes devem ser monitoradas sistematicamente para verificar ‘mudanças nas circunstâncias’. Novamente, podemos ajudar em todos os estágios do due dilligence do CRS: coletando a documentação revisada de auto certificação do detentor das contas e registrando seu novo status do CRS dentro dos prazos requeridos.

Onboarding de novas contas

Novas contas devem ser validadas utilizando rígidos procedimentos de due dilligence definidos pelo CRS. Nós apoiamos clientes em todos os estágios: ajudando-os a identificar, coletar e revisar a documentação dos detentores de contas, analisando inconsistências na informação, e depois ajudando os detentores de contas a corrigir quaisquer deficiências.

Relatório

Cada instituição financeira que faz relatórios deve fazer uma declaração anual do CRS para sua autoridade fiscal local. Podemos cuidar do relatório do CRS em nome de nossos clientes, preparando e transmitindo todas as informações necessárias dentro dos prazos e em completo compliance com as regulações de CRS.

Um mundo de serviços locais

A TMF Group é uma multinacional global de €2 bilhões independente com cerca de 7.800 experts internos em 120 escritórios e cobrindo mais de 80 jurisdições. Juntos entregamos um vasto portfólio de serviços consistentes, integrados, mas localizados, que cobrem os aspectos essenciais dos negócios: contabilidade e impostos, administração de RH, folha de pagamento global e benefícios de funcionários, além da gestão global de entidades, secretariado corporativo e compliance regulatório.

Soluções de consultoria de rápida resposta apoiam projetos internacionais grandes e pequenos, em todos os estágios, todas as disciplinas e todos os mercados.

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