针对客户展开的尽职调查措施正日益严格。最终实益拥有人（UBO）登记制度也正如火如荼地进行中。对于跨国企业而言，正确地识别和甄选所有参与其运营的相关方比以往任何时候都更加重要。
当今的国际商业市场瞬息万变，企业的合规需求也是一样。恐怖主义、身份欺诈和洗钱这些热点问题，使合规和“了解您的客户”（KYC）在您与任何人（从合作伙伴到投资者和供应商）进行交易时都至关重要。
在克罗地亚奥帕蒂亚举行的2019年东欧道德与合规会议中，欧盟第五项反洗钱（AML）指令和最终实益拥有人（UBO）登记制度的实施引起了与会者的广泛关注。
TMF克罗地亚办事处在会议中讲解了这些法律，并探讨了企业收集所有权架构中所有利益相关者个人数据的必要性。
欧盟第五项反洗钱指令要求企业在新的司法管辖区设立企业时，必须以更加严格的方式开展尽职调查——从注册法人实体到开立银行账户。例如，企业必须明确所有实益拥有人的身份才能成功开立银行账户。
鉴于违规导致的罚款数额巨大，如何满足克罗地亚的UBO登记要求成为了本次与会合规专家们高度关注的重点。UBO登记已于2020年1月生效。在早前的数据采集阶段，所有法人实体必须核对并整理所需信息（架构图、所有权细节信息，包括实益拥有人身份证明文件），并将其提交给克罗地亚金融机构（FINA）。
为大型企业提供支持
我们曾为Agrokor提供KYC和UBO服务，在经历了国际认可的财务重组后，该公司如今以Fortenova Grupa JSC的身份运营。作为巴尔干半岛最大的私人企业，Agrokor的倒闭会对该地区的经济产生巨大的影响。
作为重组的结果，Agrokor通过发行可转换债券和存托凭证给主要债权人。然而，在收到这些可转换债券和存托凭证之前，每名债权人都必须通过全面的KYC审核。TMF Group的企业秘书团队在六个月的时间内协助Agrokor完成了这项审核，并同时进行了详细的企业架构分析和最终风险分类。
债权人姓名和所有相关方（董事会成员、股东、控权人、UBO）均已依据以下清单进行审核：
- 犯罪记录
- 公开调查
- 制裁名单
- 政治公众人物 (PEPs)
- 其他潜在的争议
Agrokor的审核工作并非易事。当中涉及了全球约600名债权人，而这些债权人的法人实体类型各异，包括有限责任公司、股份制公司、有限合伙公司、银行、基金、信托、基金会、租赁公司，以及各类国家机构。
展望未来
Agrokor对KYC审核和UBO登记的需求只是跨国企业需要遵守日益增加的法规透明度的一个缩影。想要在新的司法管辖区设立业务的企业，必须清楚了解这些要求他们对其合作伙伴和供应商进行彻底审查的法律。
与我们联系
TMF Group的企业秘书团队遍布全球超过83个司法管辖区，我们不仅能为客户提供企业注册服务，还可以协助客户：
- 根据本地UBO登记要求为您的UBO进行登记
- 对客户、供应商、投资者和/或商业伙伴进行筛选、监控和深入检查
- 每半年/一年对客户文件进行一次审查
- 申报企业架构的变化
- 应银行或其他本地机构的要求，加强对客户的尽职调查
我们也能以本地语言迅速地为您更改授权代表、董事席位或公司地址。
欲了解更多资讯，欢迎与我们联系。
如您希望了解2019年《全球商业复杂性指数》报告中76个司法管辖区的合规复杂性排名，欢迎下载报告。