Complejidad corporativa en América del Norte: perspectivas de cada jurisdicción
El Índice Global de Complejidad Corporativa 2023 de TMF Group tiene en cuenta 292 indicadores diferentes relacionados con la complejidad corporativa y brinda un análisis de los desafíos globales y locales que afectan la facilidad para hacer negocios en el mundo.
Los datos del GBCI pueden ayudar a los inversores a elegir y gestionar sus mercados claves con mayor confianza. Las jurisdicciones que se perciben como más complejas suelen estar entre las más atractivas para el talento y las oportunidades de los clientes. El conocimiento local le ayudará a lidiar con esta complejidad, permitiéndole gestionar la exposición al riesgo de cumplimiento y encontrar su camino hacia el crecimiento.
En este artículo, nos adentramos en la región de América del Norte para examinar los factores que impulsan la complejidad de los negocios en cada jurisdicción o, por el contrario, lo que los convierte en entornos más simples para la inversión o el establecimiento de operaciones.
México
Ranking en el GBCI 2023: 4º lugar
La elevada clasificación de México se debe principalmente a los procesos obligatorios vigentes en la jurisdicción. Por ejemplo, sigue habiendo muchos requisitos que deben realizarse de forma presencial, lo que puede plantear problemas a las empresas internacionales con equipos directivos sénior que residen en otros lugares.
Además, la legislación puede ser poco clara y estar abierta a la interpretación. Por ejemplo, en 2022 México introdujo los requisitos UBO. Cuando se implementaron, no estaba claro qué documentación necesitaban las empresas para constituirse. Los escribanos que aprueban empresas sin la documentación correcta están sujetos a fuertes multas y sanciones, por lo que tienden a adoptar un enfoque de aversión al riesgo a la hora de firmar los documentos requeridos. Esto significa que las organizaciones pueden tener dificultades para constituirse en México.
El gobierno mexicano también se enfrenta a cierta controversia debido a su posición sobre las energías renovables, adoptando una postura clara de bloquear la inversión extranjera en energías renovables en favor de apoyar fuentes de energía más tradicionales basadas en combustibles. Se trata de una decisión polarizadora porque el impacto medioambiental negativo se ve contrarrestado por el apoyo financiero que proporciona a los muchos mexicanos que trabajan en industrias de combustibles fósiles.
Sobre todo, los inversores deben confiar en el estado de derecho. Existe y se respeta. También necesitan estar preparados para pasar por un periodo de comprensión de los procesos y procedimientos para seguir cumpliendo y necesitan adaptarse a la forma de hacer negocios en México.
Analice los datos de México provistos por el Complexity Insights dashboard.
República Dominicana
Ranking en el GBCI 2023: 18º lugar
La República Dominicana ofrece un entorno estable para hacer negocios. Aunque puede haber cierta complejidad para las organizaciones que se constituyen y operan allí, las formas de trabajar siguen siendo similares año tras año. Esto significa que una vez que las empresas se adaptan a las normas y reglamentos de la jurisdicción, no necesitan hacer cambios constantes para mantenerse al día con la legislación cambiante.
La jurisdicción también puede ofrecer ricas oportunidades a quienes trabajan en sectores como la agricultura, la energía, la logística, la minería, el turismo e incluso el cine. El mercado está en constante crecimiento y desarrollo. Sin embargo, la complejidad sigue siendo un factor importante a la hora de constituir y operar en el país. Por ejemplo, algunos documentos deben presentarse en español, lo que significa que las empresas internacionales pueden tener que trabajar con traductores para cumplir la normativa.
Además, la legislación laboral es protectora: los empleados sólo pueden trabajar un máximo de ocho horas al día, 44 horas a la semana. La semana laboral dentro de la jurisdicción termina al mediodía de un sábado y las horas que excedan de este límite deben complementarse con un 135% de horas extraordinarias salariales, que aumenta al 150% en el caso de las horas nocturnas. El 10% de los beneficios de la empresa deben repartirse entre los empleados y todos reciben por ley una paga extra de Navidad de un mes de salario. Aunque tales normas y reglamentos impulsan la protección y el bienestar de los trabajadores, también sirven para generar costes adicionales a las organizaciones que entran en la jurisdicción y una mayor complejidad para satisfacer las exigencias de los empleados.
A pesar de las complejidades, la República Dominicana tiene muy buenos profesionales en diferentes áreas, muy buenas oportunidades de crecimiento, y está situada en un punto central, lo que mejora la logística, y ofrece muchos tipos de inversiones para los inversores.
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Nicaragua
Ranking en el GBCI 2023: 26º lugar
Desde 2018, Nicaragua enfrenta una crisis sociopolítica que tiene impactos generalizados, incluyendo las reglas democráticas y los índices de derechos humanos. Esto ha desencadenado un fortalecimiento de las leyes y controles locales, y también ha llevado al Gobierno de Estados Unidos a sancionar a funcionarios e instituciones públicas.
Esta incertidumbre genera complejidad para las empresas que operan en la jurisdicción, ya que los tiempos de respuesta de funcionarios e instituciones públicas se han ralentizado y se han introducido nuevos tipos impositivos. En consecuencia, algunas empresas han abandonado Nicaragua para establecerse en jurisdicciones más estables. Otro factor de complejidad es la elevada inflación dentro de la jurisdicción. En 2022 se situó en el 11,59%, lo que supone costes más significativos para las empresas que operan en el país.
La configuración política de la jurisdicción también puede causar complicaciones. Nicaragua tiene un único partido político, con mayoría de votos en la Asamblea Nacional, que tiene el poder de promulgar leyes y decretos con facilidad. En consecuencia, la legislación puede cambiar rápidamente y con escaso preaviso.
Sin embargo, a pesar de la complejidad a la que pueden enfrentarse las empresas, Nicaragua cuenta con ricos recursos y una ubicación favorable dentro de Sudamérica, lo que significa que, si las empresas son capaces de gestionar la incertidumbre política actual, podrán cosechar los frutos de operar dentro de la jurisdicción.
Nicaragua cuenta con importantes recursos económicos: una geografía ecológicamente diversa, situada en el centro de las Américas, que la convierte en un destino turístico deseable; una industria exportadora bien desarrollada; proximidad a Estados Unidos y fácil acceso a las principales rutas marítimas de los océanos Atlántico y Pacífico; y una mano de obra joven, trabajadora y resistente que apoya a los sectores manufacturero y de servicios.
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Panamá
Ranking en el GBCI 2023: 27º lugar
Panamá sigue siendo una jurisdicción muy estable y sencilla para las empresas extranjeras y es un atractivo destino de inversión en Sudamérica. Panamá es un centro bancario internacional y un importante centro financiero extraterritorial. En los últimos años, la promoción de la inversión extranjera ha sido un objetivo primordial del gobierno, que ha puesto en marcha iniciativas como la ampliación de los beneficios fiscales.
Sin embargo, la apertura y el establecimiento de una cuenta bancaria, que pueden llevar unos tres meses y retrasar la entrada de empresas en la jurisdicción, entrañan ciertas complejidades. Además, existen limitaciones en el número de empleados extranjeros que pueden trabajar para una empresa que opere en Panamá. Por ejemplo, los panameños nativos y los que hayan residido legalmente durante al menos 10 años deben constituir al menos el 90% de la plantilla de una empresa. Hay excepciones concedidas por el Ministerio de Trabajo, pero esa reducción del umbral al 85% sólo es aplicable en circunstancias especiales. Sin embargo, en abril de 2023 las autoridades de Panamá introdujeron un importante cambio en las categorías de permisos de trabajo que se espera que aumente el acceso de las empresas a mano de obra cualificada extranjera.
La digitalización es un ejemplo de simplificación de los elementos de constitución y funcionamiento de las empresas en Panamá. El país ha introducido la facturación electrónica para los requisitos contables y fiscales, haciéndola más accesible para las empresas que completan sus informes fiscales. Sin embargo, para ello es necesario que un contador certificado (CPA) esté registrado en una entidad fiscal para llevar a cabo la facturación.
De cara al futuro, se espera que Panamá se mantenga estable en lo que respecta a los aspectos geopolíticos, económicos y sociales, lo que significa que es probable que la jurisdicción siga siendo un lugar atractivo para que operen empresas extranjeras.
Oportunidades de inversión, un país estable y entidades gubernamentales alineadas con procesos automáticos hacen de Panamá un lugar atractivo para los negocios.
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Guatemala
Ranking en el GBCI 2023: 37º lugar
Guatemala vuelve a ocupar el puesto 37 en el GBCI, lo que significa que existen complejidades y aspectos más sencillos para las empresas extranjeras que operan allí. Las razones de la complejidad incluyen los retos de la entrada de extranjeros, ya que las empresas deben registrarse ante diferentes autoridades gubernamentales antes de empezar a operar. El proceso inicial de establecimiento puede ser difícil en Guatemala. Sin embargo, una vez establecida, es una jurisdicción sólida para que las empresas comercien en ella.
Las empresas deben estar registradas legalmente en al menos cuatro entidades locales antes de empezar a operar, con el fin de cumplir con la gestión de entidades y el cumplimiento normativo. A pesar de ello, los trámites se realizan en su mayoría de forma virtual, lo que facilita las cosas a los inversores y empresas extranjeros. Es esencial que las empresas entiendan el sistema de RRHH y nóminas en Guatemala para cumplir con los requisitos necesarios de los empleadores. Sin embargo, en los últimos 12 meses, no ha habido cambios significativos en las contribuciones patronales y laborales, lo que hace que el proceso sea estable y accesible para las empresas.
A finales de 2022 entró en vigor el Reglamento de Evaluación, Control y Seguimiento Ambiental. Esto significa que cualquier proyecto, obra, industria o cualquier actividad existente debe ser regulada si, por sus características, puede deteriorar algún recurso natural. Cualquier empresa que lleve a cabo estas actividades debe obtener una licencia ambiental. Esto demuestra el compromiso del gobierno con la preservación del medio ambiente en Guatemala.
Aunque esto añade una capa inicial de complejidad debido a la regulación adicional, se trata de una legislación relativamente sencilla de cumplir para las empresas pertinentes.
En los próximos años, se espera que la situación económica, social y política, y geopolítica de Guatemala se mantenga estable, lo que la convierte en una jurisdicción atractiva para que operen las empresas.
Guatemala tiene algunos requisitos y procedimientos específicos complejos que requieren un buen asesoramiento local.
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El Salvador
Ranking en el GBCI 2023: 44º lugar
En El Salvador, las empresas extranjeras deben cumplir con obligaciones de múltiples instituciones, renovar numerosos permisos y licencias cada año y completar muchos procesos en persona. Sin embargo, las empresas extranjeras pueden mantener representantes extranjeros para el cumplimiento en El Salvador y llevar a cabo la mayoría de registros y procesos mediante poderes limitados.
Los documentos fiscales todavía se emiten físicamente, lo que hace necesaria la presencia local y asistencia de representantes para emitir y enviar dichos documentos. Sin embargo, las autoridades fiscales de El Salvador están realizando una transición hacia procesos digitales, lo que facilitaría y agilizaría la realización de informes y trámites fiscales. Esto presenta una buena oportunidad para realizar la facturación de forma descentralizada y más ágil.
En el último año, los impuestos de la seguridad social en El Salvador han aumentado, junto con los costos laborales, haciendo de la jurisdicción un lugar más caro para que las empresas extranjeras inviertan. Sin embargo, los procedimientos de cumplimiento de la seguridad social son bastante sencillos, ya que los procesos digitales existentes facilitan la presentación de informes desde cualquier lugar. Además, los canales digitales para consultas son muy eficientes, lo que significa que cualquier problema que surja se resuelve rápidamente.
La economía de El Salvador apuesta a su crecimiento a través de la atracción del turismo, promocionándose como el país más seguro de América Latina debido a que el gobierno ha implementado más medidas para controlar los actos delictivos.
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Costa Rica
Ranking en el GBCI 2023: 45º lugar
Costa Rica es una jurisdicción atractiva para las empresas extranjeras, debido en parte a los procesos digitalizados existentes y al hecho de que no es necesario contar con representantes legales locales para la mayoría de las empresas (excluidas algunas actividades o industrias reguladas). Las obligaciones corporativas y fiscales son claras y están estandarizadas, lo que significa que las empresas extranjeras se enfrentan a retos limitados a la hora de constituirse y operar en Costa Rica.
No obstante, existen algunos retos para las empresas extranjeras. Los requisitos UBO exigen un alto nivel de detalle y pueden llevar mucho tiempo. Sin embargo, para las entidades que mantienen una documentación e información ordenada de su estructura de capital social, es posible navegar por los requisitos con una complejidad limitada.
El gobierno de Costa Rica ha introducido campañas para atraer la inversión extranjera. Por ejemplo, la Ley de Zonas Francas ofrece incentivos a las empresas para que operen o comercien en Costa Rica mediante la reducción del impuesto sobre la renta y el impuesto de sociedades. Además, en 2022 se introdujo la Ley de Nómadas Digitales, lo que significa que los trabajadores a distancia, los propietarios de empresas y los autónomos pueden trabajar en Costa Rica durante más tiempo del que permite un visado de turista.
Aunque iniciar operaciones en un nuevo lugar siempre representa un reto y tiene sus complejidades, con el apoyo del equipo adecuado el proceso de constitución y operación en Costa Rica puede simplificarse y completarse con éxito y sin contratiempos.
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Honduras
Ranking en el GBCI 2023: 47º lugar
Honduras es una de las jurisdicciones más sencillas para hacer negocios en América Latina. La legislación y la regulación son bastante estables, lo que significa que los marcos legislativos son claros para las empresas extranjeras que buscan navegar por estos procesos.
Hay algunos aspectos de la constitución que son complejos para las empresas extranjeras en Honduras. Por ejemplo, se requiere un proceso de constitución separado para las diferentes entidades gubernamentales, lo que significa que el proceso general puede llevar más tiempo de lo esperado. Las empresas están obligadas a tener un representante legal presente en Honduras, siendo dicho representante legal un nacional hondureño o un extranjero residente, con el fin de cumplir con los requisitos de la entidad. Además, se exige a las empresas que tengan un domicilio legal dentro de la jurisdicción y que presenten información UBO a los bancos. El acceso a la información por parte de las autoridades gubernamentales es limitado, y la falta de apoyo coherente y virtual por parte de dichas autoridades puede suponer un reto para las empresas que intentan navegar por procesos clave o nuevas normativas.
En los próximos cinco años, los expertos de TMF Group en Honduras prevén que la jurisdicción será menos estable política, económica y socialmente que antes. Aunque esto creará inevitablemente un entorno empresarial desafiante para las empresas extranjeras, también se espera un aumento de la inversión en la jurisdicción en los próximos cinco años.
Los nuevos cambios en los derechos humanos constitucionales podrían afectar a la estabilidad de la mano de obra y de las empresas.
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Canadá
Ranking en el GBCI 2023: 48º lugar
El nivel de complejidad es relativamente bajo para las empresas extranjeras que operan en Canadá. Aparte de la declaración del impuesto de sociedades y del IVA, no es necesario preparar o presentar estados financieros independientes ante ningún organismo gubernamental. Además, hay relativamente pocos requisitos de retención y envío de nóminas en Canadá, y las remesas de todas las provincias (excepto Quebec) se envían a la Agencia Tributaria de Canadá.
Las empresas pueden enfrentarse a dificultades si desean constituirse a nivel federal, ya que las 13 provincias y territorios que componen la jurisdicción tienen requisitos diferentes. Por ejemplo, existen requisitos diferentes para los administradores residentes, así como para los registros de transparencia UBO. Otras variaciones por provincia son las normas y tipos del IVA, las retenciones fiscales y los regímenes de seguros e indemnizaciones en el lugar de trabajo.
Canadá se ha visto afectado por los retos geopolíticos, y las subidas de la inflación han repercutido directamente en las empresas. Sin embargo, Canadá sigue siendo un mercado saludable para los empleados y, en consecuencia, los aumentos salariales son habituales en la mayoría de los sectores, en consonancia con la inflación. Aunque existe cierto riesgo de recesión, parece que la inflación y los tipos de interés se han estabilizado, por lo que se espera que las perspectivas económicas sean estables desde el punto de vista de la inversión internacional.
Canadá es un país estable, tanto económica como políticamente. Cuenta con sistemas financieros sólidos y la población está bien formada. Canadá es también una economía abierta con respecto a la movilidad extranjera, lo que contribuye a aumentar la diversidad de cualificaciones disponibles para los inversores extranjeros.
Analice los datos de Canadá provistos por el Complexity Insights dashboard.
Jamaica
Ranking en el GBCI 2023: 49º lugar
Jamaica es una de las jurisdicciones más sencillas para las empresas extranjeras, ocupando el puesto 49 en el GBCI de este año. Esto se debe en parte a la sencillez de los procesos de constitución, ya que la mayoría de los trámites y registros se realizan mediante formularios claros y sencillos. En la mayoría de las entidades gubernamentales se aceptan las firmas digitales y rara vez se exigen documentos apostillados.
Por otro lado, Jamaica tiene un sistema fiscal complejo en el que hay tipos relativamente altos, bases estrechas y numerosas exenciones y exoneraciones. Existe un alto nivel de informalidad asociado que, junto con un cumplimiento fiscal deficiente, puede causar incertidumbres a las empresas que navegan por estos procesos. Otro ámbito que puede crear complejidad para las empresas extranjeras es el Régimen Nacional de Seguros, en el que se producen cambios frecuentes en la legislación que pueden dificultar la adaptación de las empresas y los inversores extranjeros (el último cambio se produjo a mediados de 2022).
Durante el año pasado, no se produjeron cambios significativos en la constitución y el funcionamiento de las empresas, lo que significa que éstas se han enfrentado a dificultades limitadas a la hora de cumplir los nuevos requisitos. A finales de 2023, se espera que se introduzca una ley de protección de datos en Jamaica, cuyo objetivo es alinear más la jurisdicción con las leyes GDPR aplicables en la UE. Se espera que esto agregue una capa de complejidad para las empresas en Jamaica a corto plazo, debido al tiempo necesario para familiarizarse con los nuevos requisitos.
Durante el último año no se han producido cambios importantes en Jamaica, por lo que cabría esperar que no se produzcan cambios relevantes que hagan más o menos compleja la operación y la incorporación, sino que se mantengan las tendencias actuales.
Analice los datos de Jamaica provistos por el Complexity Insights dashboard.
Estados Unidos (EE. UU.)
Ranking en el GBCI 2023: 68º lugar
EE. UU. sigue siendo una de las jurisdicciones más sencillas en el GBCI de este año, a tan sólo un paso de figurar entre las 10 jurisdicciones más sencillas del mundo. La sencillez de EE.UU. se debe a su interés por crear un entorno favorable a las empresas que atraiga la inversión extranjera directa (IED). En consecuencia, la IED en la jurisdicción ha aumentado desde antes de Covid-19. Este aumento se debe a que, en una época de gran inestabilidad geopolítica, EE.UU. se ha mantenido estable, especialmente en comparación con algunas jurisdicciones europeas.
EE. UU. ha experimentado cierta inflación en los últimos años, sin embargo, el cambio del presidente Trump por el presidente Biden significa que hay algo más de confianza entre los inversores. Aunque el presidente Trump era favorable a los impuestos y a las empresas, la volatilidad que trajo su administración podría ser un reto para las empresas del país. La administración Biden tiende a ofrecer un entorno más tranquilo para invertir, lo que atrae la IED a EE.
Se espera que EE.UU. mantenga un nivel similar de simplicidad en los próximos años, aunque se vislumbran algunos cambios en el horizonte. Por ejemplo, la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act, CTA) se introducirá a partir de 2024 para las nuevas entidades y de 2025 para las organizaciones ya establecidas. La Ley de Transparencia de las Empresas exige una información más detallada para impulsar la transparencia y reducir los problemas de corrupción y blanqueo de dinero. Esto puede crear cierta complejidad adicional para las empresas que entren en EE.UU., pero debería servir para mantener la estabilidad que atrae la IED en los próximos años.
EE.UU. es uno de los países más favorables para hacer negocios, ya que no existen restricciones para que los residentes o nacionales extranjeros actúen como directores o representantes legales de una entidad. Los particulares pueden constituir sociedades sin tener que estar físicamente presentes en EE.UU.
Analice los datos de EE. UU. provistos por el Complexity Insights dashboard.
Islas Vírgenes Británicas (IVB)
Ranking en el GBCI 2023: 73º lugar
Las Islas Vírgenes Británicas son una de las jurisdicciones menos complejas para hacer negocios, con la simplicidad y las necesidades empresariales globales profundamente arraigadas en los procesos y principios de la jurisdicción. Por ejemplo, los procesos están muy automatizados y la jurisdicción da prioridad a la alineación con las normas mundiales, para permitir a las empresas internacionales operar dentro de estructuras y marcos familiares.
Sin embargo, las Islas Vírgenes Británicas se añadieron a la lista negra de la UE de jurisdicciones no cooperativas a efectos fiscales en febrero de 2023 debido al retraso en la presentación de la documentación necesaria. De hecho, la jurisdicción se ajusta a las normas internacionales exigidas y actualmente está a la espera de que la UE revoque esta inclusión en la lista negra. A pesar de los problemas que puede plantear esta clasificación, las empresas que operan en las Islas Vírgenes Británicas no están demasiado preocupadas por ello. Saben que la jurisdicción es transparente y está alineada, por lo que esperan que los negocios vuelvan a la normalidad en los próximos meses.
La transparencia de las Islas Vírgenes Británicas y la seguridad que ofrecen hacen que sigan siendo una jurisdicción especialmente atractiva para los inversores en PWFO y fondos de inversión, ya que pueden proteger activos que podrían correr peligro en jurisdicciones más inestables. Por ejemplo, en América del Sur, los climas pueden ser inestables debido a problemas históricos de corrupción, hiperinflación y agitación política.
Las Islas Vírgenes Británicas son un eje de la inversión extranjera directa internacional que crea independencia respecto a los países establecidos y su legislación y da a las empresas internacionales y a los particulares mucha libertad para estructurar sus actividades y su patrimonio. Existe un marco jurídico bien organizado y muy fluido que se ajusta estrictamente a las normas internacionales establecidas por la OCDE, entre otros.
Analice los datos de las IVB provistos por el Complexity Insights dashboard.
Curazao
Ranking en el GBCI 2023: 76º lugar
Curazao sigue siendo una de las jurisdicciones más simples para el funcionamiento y la constitución de empresas en todo el mundo, gracias a su estabilidad, a pesar del tumultuoso entorno geopolítico, y a un enfoque centrado en impulsar la simplicidad año tras año. Por ejemplo, la autoridad fiscal de Curazao ha tomado medidas en el último año para acelerar y simplificar los procesos, así como para eliminar los retrasos causados por la pandemia del Covid-19. Esto ha hecho que la inversión en Curazao sea más atractiva que en años anteriores y ha traído nuevas oportunidades.
La apertura de una cuenta bancaria es el aspecto más complejo de la constitución, ya que los bancos tienen a evitar riesgos, por lo que necesitan asegurarse de que el capital es legítimo. Esto está en consonancia con la tendencia mundial de una mayor atención a las normativas de transparencia, como KYC. Tanto los inversores como las empresas se anticipan a estos controles, por lo que no suelen sorprender demasiado a las organizaciones y personas que entran en Curazao.
Debido a sus conexiones con los Países Bajos y a su configuración para el trabajo a distancia, Curazao ha atraído a un número creciente de nómadas digitales en los últimos años. Los jóvenes emprendedores en particular están aprovechando los precios más bajos de los inmuebles y otros beneficios que ofrece Curazao. Junto con la flexibilidad que ofrece el trabajo a distancia, es probable que la jurisdicción siga atrayendo a trabajadores internacionales en los próximos años.
Curazao es un refugio seguro para invertir en América del Sur. No es especialmente complejo, siempre que se cuente con la ayuda de expertos. El único aspecto que puede generar mayor complejidad es la apertura de una cuenta bancaria.
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Islas Caimán
Ranking en el GBCI 2023: 78º lugar
Las Islas Caimán siguen siendo la jurisdicción menos compleja del GBCI, con procesos de constitución de empresas y normas contables y fiscales simples, lo que hace que crear y gestionar una empresa aquí sea relativamente fácil. Los organismos reguladores de las Islas Caimán adoptan un enfoque de “menor interferencia”, y la regulación en sí es transparente y clara. En comparación con las jurisdicciones onshore, donde existe la complejidad de los impuestos y unos organismos profesionales y reguladores más desarrollados, las jurisdicciones offshore pueden beneficiarse de una forma más fácil de hacer negocios.
En los últimos años, se ha producido un cambio fundamental hacia la adopción de requisitos de cumplimiento normativo globales, como UBO, AML, FATCA y CRS. Las empresas de las Islas Caimán son ahora muy conscientes de estos requisitos y lidiar con ellos se ha convertido en una tarea familiar para muchas empresas multinacionales.
A pesar de su simplicidad, existen algunos desafíos para los nuevos clientes que operan en las Islas Caimán y que no están acostumbrados a las jurisdicciones offshore. Por ejemplo, las empresas pueden verse sorprendidas por el nivel de detalle exigido a efectos de KYC y AML lo que convierte el proceso de apertura de una cuenta bancaria en un asunto más riguroso. Sin embargo, este nivel de regulación contribuye a la estabilidad de la jurisdicción y a su prestigio como centro financiero mundial.
En comparación con el resto del mundo, las Islas Caimán están muy adelantadas en lo que respecta a la legislación en materia de regulación y cumplimiento.
Analice los datos de las Islas Caimán provistos por el Complexity Insights dashboard.
El Índice Global de Complejidad Corporativa 2023
Este artículo contiene información extraída del último informe elaborado por TMF Group: el Índice Global de Complejidad Corporativa 2023.
Obtenga información sobre la clasificación, el analisis y las tendencias globales del GBCI que le ayudarán a lidiar con los niveles de complejidad del cumplimiento corporativo internacional. Descargue el informe completo aquí.
Para saber más sobre los factores que impulsan la complejidad empresarial en las jurisdicciones que le interesan, explore nuestro Complexity Insights Dashboard (en inglés).
