Услуги по обеспечению соблюдения Закона о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA)

Закон США под названием FATCA предусматривает серьезные последствия для неамериканских компаний, имеющих активы или счета в США. Несоблюдение требований может привести к крупным штрафам, а многочисленные механизмы, ориентированные на конкретные страны, усложняют соблюдение требований на глобальном уровне.

Глобальная сеть местных экспертов в рамках комплексных услуг «ТМФ Груп» по обеспечению соответствия требованиям FATCA может упростить процесс обеспечения соответствия, оказать поддержку в любом его аспекте или полностью выполнить за вас все обязательства.

Отправить запрос
  1. Домашняя страница
  2. Yслуги
  3. Услуги управления глобальными организациями
  4. Международные услуги по обеспечению нормативно-правового соответствия
  5. Услуги по обеспечению соблюдения FATCA (Закон о налогообложении иностранных счетов США)

Что такое FATCA?

Согласно FATCA (Закон о налоговом соответствии иностранных счетов) любая компания, официально признанная «иностранным финансовым институтом» (ИФИ), должна сообщать властям США о любых финансовых счетах, открытых для резидентов или граждан США, а также о любых иностранных организациях, в которых резиденты или граждане США владеют значительной долей. Штрафные санкции за неисполнение включают в себя налог у источника на валовой доход в США в размере 30 %.

Соблюдение FATCA обеспечивается двусторонними межправительственными соглашениями (ДМС), которые различаются в зависимости от юрисдикции, что усложняет соблюдение требований на глобальном уровне.

  • Некоторые ДМС позволяют ИФИ предоставлять отчетность на местном уровне — но только в рамках уникальной местной процедуры, принятой в конкретной юрисдикции, поскольку требования FATCA были включены в местное законодательство обособленным образом.
  • Другие ДМС позволяют ИФИ отчитываться непосредственно перед налоговыми органами США, но здесь существует риск конфликта с местными нормативными правовыми актами, регулирующими такие вопросы, как защита данных.

Отчетность по FATCA, классификация и соответствие требованиям с «ТМФ Груп»

License icon

Классификация

Компании должны сами определить, отвечают ли они критериям ИФИ или подпадают под другую категорию согласно FATCA. Комплексная услуга «ТМФ Груп» по классификации позволяет выполнить эту задачу быстро и надежно.

document

Регистрация

Мы помогаем ИФИ зарегистрироваться в налоговых органах США (IRS) для получения глобального идентификационного номера посредника (GIIN).

Clipboard check icon

Привлечение новых клиентов

В рамках FATCA в отношении всех новых владельцев счетов должна проводиться комплексная проверка на предмет того, являются ли они «подотчетными». Мы помогаем собрать и проанализировать важную документацию, выявить признаки принадлежности к США (признаки возможных обязательств по отчетности в рамках FATCA) и решить все проблемы, проявляя деликатность в работе с владельцем счета в тех случаях, когда это необходимо.

file-search

Комплексная проверка имеющихся счетов

Как и при привлечении новых клиентов, мы собираем, проверяем и оцениваем информацию о владельцах счетов, проверяем признаки принадлежности и помогаем решить проблемы в рамках комплексной проверки по FATCA. Затем мы предоставляем клиентам и владельцам их счетов понятные сводные отчеты по вопросам нормативно-правового соответствия.

document2

Отчетность

Независимо от того, подается ли отчетность напрямую в США или через местные налоговые органы, наши услуги по предоставлению отчетности по FATCA позволяют полностью снять с международных клиентов административное бремя, а также освободить их от всех процедурных неопределенностей, независимо от количества юрисдикций.

Мы делаем сложный мир проще

TMF Group является ведущим поставщиком ключевых административных услуг, помогая клиентам инвестировать и безопасно работать по всему миру.

Наши 9100 экспертов и 120 офисов в 85 юрисдикциях по всему миру обслуживают корпорации, финансовые учреждения, управляющие активами, частных клиентов и семейные офисы, предоставляя комплексные услуги по бухгалтерскому учету, налогообложению, начислению заработной платы, администрированию фондов, соблюдению требований по управлению организациями, обеспечивающие успех глобального бизнеса.

Мы знаем, как быстро, безопасно и эффективно предоставить доступ к самым перспективным рынкам мира, как бы сложно это ни было. Вот почему более 60% Fortune Global 500 и FTSE 100, а также почти половина из 300 ведущих частных инвестиционных компаний работают с нами.

Наша уникальная глобальная модель предоставления  бизнес-услуг, подкрепленная  инновационными цифровыми платформами, позволяет охватывать такие разнообразные секторы, как рынки капитала, частные инвестиции, недвижимость, фармацевтика, энергетика и технологии, а эксперты на местах оказывают  локальную поддержку.

С годовым ростом в среднем на 8% начиная  с 2013 года TMF Group определенно является надежным партнером. Независимо от того, работаем ли мы в локальной юрисдикции   или на международном уровне, с малым количеством сотрудников или несколькими тысячами, мы непрерывно оказываем бизнесу критически важную поддержку, необходимую для его роста и эффективного функционирования.

Узнайте больше о наших услугах по обеспечению соответствия Закону о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA)

Отправить запрос