O compliance regulatório internacional pode ser complexo. Lidamos com as regulações supranacionais fornecendo soluções locais

O CRS da OCDE governa a troca de informações entre instituições financeiras e autoridades fiscais locais. Multas e outras penalidades pelo não compliance podem incluir a responsabilização pessoal.

Os serviços completos de classificação, due dilligence e relatórios da TMF Group – fornecidos por meio de nossa rede global de experts locais – podem apoiar qualquer aspecto do compliance ou completar todas as suas obrigações com relação ao CRS.

Classificação, due dilligence, e relatórios de CRS com a TMF Group

• Classificação: As empresas devem determinar se elas se enquadram como uma instituição financeira que se qualifica para os relatórios ou em alguma outra categoria do CRS. Os serviços de classificação de CRS da TMF Group adotam os próprios padrões globais da OCDE para fazer este trabalho rapidamente e de maneira honesta e confiável.
• Due diligence: Contas existentes devem ser monitoradas sistematicamente para verificar ‘mudanças nas circunstâncias’. Novamente, podemos ajudar em todos os estágios do due dilligence do CRS: coletando a documentação revisada de auto certificação do detentor das contas e registrando seu novo status do CRS dentro dos prazos requeridos.
• Onboarding de novas contas: Novas contas devem ser validadas utilizando rígidos procedimentos de due dilligence definidos pelo CRS. Ajudamos clientes em todos os estágios: ajudando-os a identificar, coletar e revisar a documentação dos detentores de contas, analisando inconsistências na informação, e depois auxiliando os detentores de contas a corrigirem quaisquer deficiências.
• Elaboração de relatórios: Cada instituição financeira que produz relatórios deve fazer uma declaração anual do CRS para sua autoridade fiscal local. Podemos lidar com a elaboração do relatório do CRS em nome de nossos clientes, colhendo e transmitindo todas as informações necessárias dentro dos prazos e em completo compliance com as regulações de CRS.

A iniciativa BEPS (Erosão de Base e Transferência de Lucros) da OCDE traz demandas complexas de compliance que podem variar muito de uma jurisdição para outra.

A rede global de experts locais da TMF Group permite que você atenda a matriz de suas obrigações de compliance país a país de maneira simples e consistente em qualquer número de jurisdições.

• Relatórios país a país oferecem a autoridades fiscais locais detalhes das atividades comerciais de uma empresa, suas receitas, lucros pré-impostos, receita retida, impostos pagos, ativos, empregos, e outras informações relacionadas à jurisdição.
• Relatórios de arquivo mestre (armazenados pela autoridade fiscal doméstica, mas disponíveis para todos) oferecem uma visão de alto nível sobre as operações comerciais globais do grupo e suas políticas que governam como transações dentro da empresa são monitoradas.
• Relatórios de arquivos locais para cada jurisdição documentam transações entre partes relacionadas no nível nacional e descrevem as decisões subjacentes de transferência de preços.

Relatórios país a país com a TMF Group

Nós cuidamos de todo o escopo de relatórios país a país para autoridades fiscais, desde a notificação inicial até a preparação de arquivos locais únicos dentro do compliance para múltiplas jurisdições nas quais você tem uma presença regulada. O relatório simples, confiável e consistente que criamos a nível de país também simplifica muito seu compliance com o arquivo mestre.

Para reter suas vantagens fiscais locais, empresas internacionais devem frequentemente atender os padrões mínimos de regulações locais de substância econômica. Entender os detalhes regulatórios – uma jurisdição de cada vez – pode conter muitos riscos.

A rede global de experts da TMF Group mantém você atualizado com relação a estes regimes complexos em todos os locais de suas operações globais.

Relatórios de substância econômica com a TMF Group

A rede mundial de experts regulatórios locais da TMF Group está pronta para avaliar de maneira precisa seus requerimentos locais de substância econômica, jurisdição a jurisdição, ajudando você a resolver quaisquer problemas e, assim, mantendo você em compliance com regulações e legislações locais de substância econômica e padrões globais em todas as suas operações.

A Diretiva Whistleblowing da UE determina um padrão mínimo de proteção para aqueles que relatam violações das leis sindicais europeias. Todos os Estados-Membros da UE foram obrigados a adotar as regulações, e todas as jurisdições a implementá-las como lei até 17 de dezembro de 2021.  

Esta implementação representa um enorme desafio. Além do grande número de requerimentos processuais, pode ser difícil convencer colaboradores a reportarem. Este pode ser uma consequência do estigma relacionado ao ato de delação em algumas culturas e sociedades.

Serviços relacionados à Diretiva Whistleblowing

Os serviços relacionados a Whistleblowing da TMF Group incluem facilitar o acesso a uma plataforma online, uma política de whistleblowing e um funcionário de whistleblowing imparcial para garantir que organizações estejam em compliance com os requerimentos da Diretiva.

Esta combinação ajuda a garantir que colaboradores possam submeter suas declarações de forma anônima e acompanhar o progresso de sua submissão, desde o momento em que é enviada ao sistema até a sua conclusão.

Por que usar a TMF Group?

Nós podemos ser o ponto de contato para serviços de whistleblowing, lidando com alegações não-aplicáveis ou não-relevantes, e acionar todas as partes interessadas quando as declarações forem relevantes.

Nós agimos como um terceiro imparcial, fora da estrutura hierárquica da sua organização, para garantir a proteção dos interesses de um whistleblower agindo sob a regulação.

A FATCA dos Estados Unidos tem consequências abrangentes para empresas não americanas com ativos ou contas no país. Não estar em compliance pode trazer grandes penalidades e múltiplos mecanismos específicos para cada país tornam o compliance global complicado.

Os serviços completos da TMF Group para o compliance com a FATCA, bem como nossa rede global de experts podem simplificar e apoiar qualquer aspecto do compliance ou aliviar a carga como um todo.

Relatórios, classificação e compliance da FATCA com a TMF Group

• Classificação: Empresas precisam determinar para elas mesmas se são qualificadas como uma FFI ou se caem sob outra classificação da FATCA. O serviço completo da TMF Group para a classificação faz este trabalho de maneira rápida e confiável.
• Registros: Ajudamos FFIs a se registrar com as autoridades dos EUA (IRS) para obter seu Número Global de Identificação Intermediária (GIIN, ou Global Intermediary Identification Number).
• Onboarding de novos clientes: Para o onboarding da FATCA, devem ser realizadas checagens de due diligence em todos os possuidores de contas novas para conferir se elas são ‘reportáveis’. Ajudamos a agrupar e revisar a documentação crítica, identificar indícios dos EUA (sinais de possíveis obrigações de relatórios da FATCA) e resolver quaisquer problemas, trabalhando de maneira sensível com o possuidor da conta quando necessário.
• Relatórios: Quer seja reportando diretamente aos EUA ou por meio de autoridades fiscais locais, nossos serviços de relatórios da FATCA removem toda a carga administrativa de clientes, bem como todas as incertezas procedurais, em qualquer número de jurisdições.
• Due diligence para contas existentes: Assim como com o onboarding, coletamos, revisamos indícios e avaliamos informações de possuidores de contas, e ajudamos a resolver problemas como parte do due diligence da FATCA. Depois, oferecemos a clientes e seus detentores de contas visões gerais de compliance claras.

O KYC (Conheça Seu Cliente, ou Know Your Client, em inglês) é o centro de todos os esforços locais e globais para evitar a lavagem de dinheiro. Regulações supranacionais estão mudando rapidamente e crescendo em seu poder e alcance, com consequências em todas as jurisdições.

A TMF Group é uma pioneira líder em KYC. Atualmente, nossa rede global de experts em compliance e tecnologias líderes na indústria faz com que estejamos sempre prontos – otimizando sua jornada de KYC, mantendo você em compliance e em dia com as atualizações – onde quer que você faça negócios.

Software de compliance de KYC com a TMF Group

Já se passaram 25 anos desde que construímos as primeiras bases de dados de KYC. Atualmente, nosso conhecimento e experiência de procedimentos, administração e armazenamento de registros globais de KYC são maiores que nunca.

Realizamos cerca de 2.000 checagens de KYC a cada ano – avaliando a mídia global, registros de sanções internacionais e bases de dados globais de compliance, enquanto realizamos análises de riscos detalhadas em linha com os critérios específicos de cada cliente.

Nossa solução de base de dados, ferramentas de software e portal online seguro oferecem uma maneira de fácil utilização, automatizada e segura para gerenciar e manter seus processos de KYC (na verdade, utilizamos o mesmo software e ferramentas para realizar nossas próprias checagens extensivas de KYC).

Para clientes que trabalham contra o tempo em grandes transações com necessidades pesadas de KYC, nossa reserva completa, habilidades e recursos globais nos permitem oferecer resultados complexos de compliance em tempos recorde.

Nossos serviços de KYC cobrem todos os elementos do processo de compliance de KYC.

• Identificação, verificação e avaliação de clientes: Os clientes nos fornecem as documentações sobre compliance de KYC por meio de nosso portal online e realizamos checagens completas de due diligence – identificação, coleta de informações, avaliação de lista de sanções, testes de UBO e PEP (Pessoa Exposta Politicamente) – com resultados reportados para o cliente.
• Manutenção de documentos: Informações de due diligence são arquivadas em nossa base de dados segura para inspeções futuras por clientes, ou caso reguladores as exijam.
• Reavaliações e atualizações periódicas e iniciadas por eventos: 
  Realizamos todas as revisões periódicas necessárias e checagens iniciadas por eventos (quando mudanças nas circunstâncias podem ter comprometido as avaliações originais de riscos).
• Monitoramento contínuo: Nossa avaliação semanal atende o novo requerimento da AML5 para o monitoramento contínuo antilavagem de dinheiro analisando todos os registros de clientes em nossa base de dados.
• Relatórios: Um serviço otimizado elaborado por nós mesmos prepara e transmite todos os relatórios de KYC (contas reportáveis, informações de contas financeiras relacionadas, informações pessoais associadas) necessários para satisfazer as demandas AML, AIFMD, FATCA e CRS.

Códigos de IEL estão rapidamente se tornando um requerimento global para empresas que desejam participar de transações internacionais.

Os serviços de registro de IEL e gestão de dados da TMF Group são ágeis, eficientes e robustos, oferecendo confiança e convicção onde quer que você faça transações.

Serviços de compliance de IEL com a TMF Group

Nossos serviços de compliance, procedimentos e controles de IEL são projetados para serem ágeis, eficientes e robustos.

• Nossos times locais trabalham em conjunto com as muitas unidades operacionais locais e globais no mundo todo.
• Nós garantimos que os IELs de clientes sejam sempre disponibilizados, renovados, atualizados e, quando necessário, cancelados dentro dos prazos.
• Quando desafios de gestão de dados surgem, lidamos com eles de maneira eficiente e efetiva.

Sob a diretiva de RDO da UE, intermediários que criem ou facilitem acordos fiscalmente agressivos que cruzem fronteiras da UE devem divulgá-los para as autoridades tributárias. Espera-se que outras jurisdições adotem medidas similares.

A rede global de experts locais da TMF Group pode facilmente mantê-lo alinhado com estas obrigações emergentes, com o monitoramento, coordenação e coleta de dados de RDO eficientes e pontuais durante toda a sua operação internacional.

Serviços, regulação e relatórios de RDO com a TMF Group

Compreender estruturas complexas, mutáveis e emergentes como a RDO é o que fazemos diariamente para ajudar nossos clientes em todo o mundo.

• Monitorando continuamente desenvolvimentos globais e locais de RDO, reduzimos ao mínimo as surpresas.
• Nossa rede global de experts ajuda você a identificar e catalogar obrigações internacionais em toda a sua presença global, depois avaliamos a escala e distribuição de recursos que você precisa para estar e se manter em compliance com regulações de RDO.
• A coleta e gestão eficiente de informações de maneira conveniente serão fundamentais para o compliance efetivo. Podemos ajudar a garantir que suas informações reportáveis estejam sempre precisas, consistentes e dentro dos prazos (além de ajudar você a evitar relatórios excessivos), criando estruturas de governança de informações otimizadas em todos os seus intermediários e todas as jurisdições.
• Para as estruturas internacionais mais complexas, agimos como seu ponto central de coordenação – um parceiro de confiança que facilita a carga administrativa de relatórios de RDO para todos os seus negócios. 

Registros de UBO (Beneficiário Final, ou Ultimate Beneficial Owner, em inglês) são utilizados no mundo inteiro para determinar quem realmente controla entidades legais. Mas processos detalhados de compliance variam muito de jurisdição a jurisdição, tornando a vida difícil para empresas internacionais.

Os serviços completos de compliance da TMF Group, entregues por meio de uma rede global de experts locais, mantêm estes processos vitais consistentes, eficientes e em compliance onde quer que você faça negócios.

Consultoria de UBO com a TMF Group

Cuidamos de todas as suas tarefas de compliance de UBO, e podemos fazê-lo em qualquer lugar. Nossos experts internos em governança global e secretariado corporativo operam em mais de 80 jurisdições. Utilizamos nossos próprios serviços robustos de consultoria de UBO para coletar, armazenar, manter e registrar a informação necessária para atender requerimentos legais específicos em qualquer número de jurisdições individuais.

• Revisão de status inicial: Identificamos e registramos todas as informações iniciais que devem ser registradas para estar em compliance com o UBO.
• Cancelamento: Quando os fatos locais mudam, gerenciamos estas mudanças de informação e supervisionamos o cancelamento da informação original e redundante.
• Registro: Coletamos as informações de UBO requeridas e completamos o processo de registro.
• Revisões anuais e iniciadas por eventos: Quer seja anualmente ou por requerimento de eventos de mudança, revisamos estruturas de propriedade corporativas e validamos as descobertas em relação à informação de UBO já registrada.