国际监管合规可能会令人困惑。我们提供本地解决方案有效应对跨国法规

经合组织的CRS要求金融机构和本地税务机构相互交换信息。违规将面临涉及到个人法律责任的罚款和其他处罚。 

TMF Group凭借本地专家网络提供全方位的CRS分类、尽职调查和申报服务，可以在您CRS合规的任何一个环节提供支持，或是协助您履行所有的CRS义务。

TMF Group的CRS分类、尽职调查和申报服务

• 分类: 公司必须确定自己是否属于“外国金融机构”或是其他的CRS分类。TMF Group的CRS分类服务能够根据经合组织的全球标准，协助您快速、可靠地完成这项任务。
• 尽职调查: 公司必须有系统地监督现有账户的“情况变化”。我们可以在CRS尽职调查的每个阶段提供支持：收集账户持有人修订后的自我认证文件，并在规定的时间内记录其最新的CRS状态。
• 新账户: 公司必须以严格的CRS定义对新账户进行尽职调查程序。我们在每个阶段都可以为客户提供支持：协助他们识别、收集和审核其账户持有人的文件，分析信息中的矛盾，然后帮助其账户持有人纠正任何失误之处。
• 申报: 金融机构每年必须向本地税务机构进行CRS披露。我们可以完全遵守CRS的规定，代表客户进行CRS申报工作，按时准备和传递所需的信息。

经合组织的税基侵蚀和利润转移（BEPS）倡议提出了复杂的合规要求，这些要求因地而异。

TMF Group的本地专家网络可以协助您履行在各个司法管辖区的合规义务。

• 国别报告为本地税务机构提供企业在各司法管辖区的业务活动、营业额、税前利润、留存收益、已缴税款、资产、雇佣等方面的详细资料。
• 主体文档（提交给公司所在地的税务机构，但也可提供给其他更多机构）包括集团的全球业务运营概况，以及关于公司内部交易如何记账的政策。
• 本地文档包含企业在各个司法管辖区的关联方交易，以及交易转让定价的决定。

TMF Group的国别报告服务

我们为客户提供所有包括在国别报告范围内的服务，从最初的通知，一直到为您的个别业务所在司法管辖区准备特定的本地文件。我们清晰、可靠和一致的国别报告能够大大减轻您在主体文档方面的合规负担。

为了在司法管辖区继续享有当地的税收优势， 国际公司经常需要满足当地经济实质法规的最低标准。然而，在一个司法管辖区中探索监管的细节可能会有很大的风险。

TMF Group的全球专家网络能让您的全球业务在这些复杂的制度中保持合规。

TMF Group 的经济实质报告服务

TMF Group的本地专家网络可以准确地评估您在各个司法管辖区的本地经济实质要求，协助您弥补任何不足之处，使您的整体业务符合本地经济实质法规和全球标准。

《欧盟举报人指令》旨在为那些揭发违反欧盟法律事件的“吹哨人”（whistleblower）制定最低的保护标准，所有欧盟成员国都必须在2021年12月17日之前将此新指令纳入国家法律。

这在执行方面是一项巨大的挑战。除了许多程序上的要求之外，说服员工站出来也很困难。这可能是因为在一些文化和社会里，揭发的这一举动会令人产生耻辱感。

《欧盟举报人指令》服务

TMF Group提供的揭弊者服务为客户提供线上平台、举报政策和一名中立的揭弊负责人，以协助企业遵守欧盟指令的要求。

这一服务组合确保员工可以进行匿名举报，并追踪相关流程，包括一开始提交到系统直到结束。

为什么选择 TMF Group？

作为揭弊者服务的单一联系人，我们协助处理不适用/不相关的指控，并与相关指控的利益相关者接触。

作为在组织阶级架构之外的中立第三方，我们确保揭弊者的利益得到法规的保护。

美国FATCA法律对持有美国资产或账户的非美国公司具有长远的影响。违反FATCA法律的企业可能会面临巨额的罚款，许多国家的特定机制也使全球合规变得复杂。

TMF Group完善的FATCA合规服务和本地专家网络可以为您简化合规的每个细节并提供支持，我们也可以减轻您所有有关FATCA的负担。

TMF Group的FATCA合规、申报和分类服务

• 分类: 公司必须确定自己是否被归类为“外国金融机构”或是其他的FATCA分类。TMF Group的综合分类服务可以快速、可靠地完成这项任务。
• 注册: 我们协助外国金融机构向美国国家税务局注册，以获得GIIN识别号码。
• 新客户: 在参与FATCA之前，每个新账户持有人都必须经过尽职调查，核对他们是否符合“应申报要求”。我们整理和审核重要文件，通过“美国指标”辨识出潜在的FATCA申报义务迹象，协助客户解决任何问题，并且在必要时与账户持有人谨慎进行合作。
• 现有账户的尽职调查: 与加入新客户的流程相同，作为FATCA尽职调查的一部分，我们收集、审核和评估账户持有人的信息、检查指标、协助解决问题等。然后我们将为客户及其账户持有人呈现清晰的合规概述。
• 申报: 无论是直接向美国申报，还是通过本地税务机构申报，我们的FATCA申报服务都能减轻国际客户在多个司法管辖区的行政负担并且减少程序上的不稳定性因素。

KYC是全球和本地司法管辖区防止洗钱的核心部分。超国家的监管正在迅速改变，其监管力度和范围也在不断扩大，每个司法管辖区都受到了影响。

TMF Group是KYC领域的先驱。我们的全球合规专家网络和行业领先的技术，让我们做好准备，协助简化您企业的KYC进程。无论您在哪里营商，我们都能确保您可以应对业务的合规与发展事项。

TMF Group的KYC合规软件

距离我们建立世界上第一个KYC数据库以来已有25年的历史。如今，我们在全球KYC流程、管理和记录保存方面的知识和经验比以往任何时候都更加丰富和深入。

我们根据全球媒体、国际制裁登记册和全球合规数据库进行筛选，每年共进行约2,000次的KYC检查。同时，我们也根据客户的特定标准，进行严格的风险分析。

我们的数据库解决方案、软件工具和安全的在线门户网站能提供一种易于使用、自动化和安全的方式，协助您管理和维护KYC流程。（事实上，我们使用相同的软件和工具来执行全面、深入的KYC检查）。

对于在重大交易过程中时间紧迫的客户来说，我们丰富的技能和全球资源让我们能够迅速扩大服务规模，协助您在短时间内履行合规义务。

我们的KYC服务涵盖了KYC合规流程的所有要素。

• 客户身份识别、验证和筛查: 客户提供KYC合规文件给我们，由我们进行全面的尽职调查，包括身份识别、信息收集、制裁名单筛查、UBO和政治公众人物（PEP）测试，并将报告结果呈交给客户。
• 文件的维护: 我们将尽职调查的信息归档到我们的数据库中，以备客户可以日后进行检查，或在监管机构要求下使用。
• 定期审查和事件驱动的重新评估和更新: 除了进行所有必要的定期风险导向审查，当环境发生改变，可能会破坏原始的风险评估时，我们也会展开由事件驱动的检查。
• 持续监督: 我们通过筛查数据库每个当前的客户记录，持续进行反洗钱监督，而这也符合第5条反洗钱指令的要求。
• 报告: 为了满足AML、AIFMD、FATCA和CRS的要求，我们精心设计的简化服务能够协助客户准备和传输所有必要的KYC报告（应报告账户、相关金融账户信息、相关个人信息）。

LEI编码正迅速成为那些希望参与国际交易的企业需遵守的全球性要求。

TMF Group的LEI注册和数据管理服务灵活、高效且稳健，无论您在哪里交易，我们都能为您提供信心和稳定性。

TMF Group的LEI合规服务

我们的LEI合规服务、流程和管控设计灵活、高效，并且稳健。

• 我们的本地专家团队与世界上许多的本地和全球运营单位紧密合作。
• 我们确保客户的LEI能准时获取、更新以及在适当的情况下进行注销。
• 当出现数据管理方面的难题时，我们会有效地进行管理。

根据欧盟的MDR，在欧盟边境创建或实行税收优惠安排的中介机构必须向税务机构进行披露。预计其他的司法管辖区也会采取类似措施。

TMF Group的本地专家网络可以让您轻松履行这些新义务，为您的整体国际业务提供及时且有效的MDR监督、协调、数据收集和申报服务。

TMF Group的MDR监管和申报服务

我们每天都在为世界各地的客户服务，协助他们了解MDR等模糊、多变和最新推出的监管体系。

• 通过持续监督全球和本地的MDR发展，我们能将违规几率降到最低。
• 我们的全球专家网络可协助您识别您在全球司法管辖区的跨境义务并进行分类，接着评估您所需的资源规模和分布情况，使您符合MDR的法规要求。
• 及时收集并有效管理信息是合规的关键。我们可以在您营运的每个司法管辖区建立优化信息的处理架构，确保您申报的信息始终准确、一致和及时（以及避免过度申报）。
• 针对最复杂的国际架构，我们可以作为您的协调中心，为您减轻MDR申报整体业务的相关行政负担。

全球都在使用UBO登记制度来追踪真正控制/持有法律实体的拥有人。然而，不同的司法管辖区在合规流程方面也有很大的不同，这使得国际企业的合规之路更加艰难。

TMF Group通过广泛的本地专家网络为客户提供完善的UBO合规服务，无论您在哪里开展业务，我们都能确保您的流程保持一致、高效和合规。

TMF Group的UBO服务

我们可以在任何地点协助您履行所有的UBO合规义务。我们的全球治理与企业秘书管理专家遍布全球80多个司法管辖区。我们通过强大的UBO服务架构来收集、存储、维护和注册所需的信息，以满足每个司法管辖区的特定法律要求。

• 审查初始状态: 我们识别并审查所有需要登记以符合UBO要求的初始信息。
• 撤销登记: 当实际情况发生变化时，我们会对这些信息的变化进行管理，并监督原始多余信息的注销。
• 登记: 我们收集所需的UBO信息并协助您完成登记流程。
• 年度审查和事件驱动的审查: 无论是年度审查还是事件变化的需要，我们都会对公司所有权架构进行审查，并根据已登记的UBO信息验证审查结果。