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Publicado
03 enero 2022
Tiempo de lectura
5 minutos

La constitución de empresas en la India: cuatro factores para tener en cuenta

Como una de las economías de más rápido crecimiento del mundo, y que ha vuelto a los niveles de crecimiento anteriores a la pandemia, hay muchas razones para entrar en el mercado indio. Sin embargo, la India ha tenido anteriormente la reputación de ser una de las jurisdicciones más complejas de Asia para hacer negocios y, además, un entorno difícil para las empresas extranjeras que quieren constituirse allí.

En la actualidad, el compromiso del gobierno con la transparencia y la digitalización está convirtiendo a la India en un mercado cada vez más favorable para las empresas. No obstante, las empresas extranjeras todavía tienen que prepararse para los desafíos durante el proceso de constitución.

Mejoras constantes

En los últimos años, la India ha mejorado constantemente en cuanto a la reducción de la complejidad de la constitución de empresas, la gestión de entidades y el cumplimiento de la normativa.

En nuestro reciente Índice Global de Complejidad Corporativa 2021, India descendió de la 18.° posición a nivel global en 2020 a la 20.° en 2021 en torno a la complejidad de establecer y operar un negocio (una clasificación más alta indica un mayor nivel de complejidad). Sin embargo, sigue siendo el quinto lugar más complejo para hacer negocios en Asia.

El Gobierno ha trabajado activamente para proporcionar un entorno que permita el establecimiento de nuevas empresas, centrándose en la mejora del marco normativo, el aumento de la transparencia y la mejora de la facilidad para hacer negocios.

Avances en la digitalización

Los gobiernos de todo el mundo están recurriendo a la digitalización como medio para mejorar, o incluso eliminar, los procesos más tradicionales que han sido durante mucho tiempo una fuente de complejidad en los negocios y el comercio.

Y la India no es una excepción en este sentido. Además, la pandemia del Covid-19 ha acelerado el proceso de digitalización por necesidad, algo que es evidente incluso a nivel de las autoridades locales en la India.

Como parte de las iniciativas del gobierno indio para facilitar la actividad empresarial, el Ministerio de Asuntos Corporativos ha desplegado un nuevo formulario web, denominado "SPICe+", que sustituye al anterior formulario “SPICe”, que ofrece 11 servicios de tres ministerios y departamentos del gobierno central (el Ministerio de Asuntos Corporativos, el Ministerio de Trabajo y el Departamento de Ingresos del Ministerio de Finanzas). El objetivo es reducir el tiempo, el costo y el número de procedimientos necesarios para crear una empresa en la jurisdicción; es aplicable a todas las nuevas constituciones de empresas a partir del 7 de junio de 2021.

Cuatro consideraciones para tener en cuenta antes de constituir una empresa en la India

Aunque la India está reduciendo progresivamente la complejidad de sus procedimientos de constitución y su entorno empresarial, siguen existiendo retos. Hay que tener esos desafíos en cuenta y prepararlos antes del proceso de constitución. Algunos de esos aspectos son el requisito de contar con un mínimo de dos accionistas, la verificación de las marcas y la obtención de un certificado de no objeción (NOC, por sus siglas en inglés) en caso de que haya alguna similitud (fonética o alfabética) relacionada con la entidad propuesta, los límites sectoriales para la inversión extranjera directa, la obtención de los registros obligatorios y las identificaciones fiscales, etc.

El procedimiento para constituir una sociedad de responsabilidad limitada en un escenario local es sencillo y tarda alrededor de una semana, o 10 días incluyendo la fecha de constitución. Sin embargo, el proceso para constituir una sociedad con domicilio en el extranjero puede ser resultar tedioso e implicar mucho tiempo; tarda aproximadamente 30-45 días, teniendo en cuenta los diversos requisitos de KYC y de legalización.

Se deben tener en cuenta las 4 consideraciones siguientes antes de iniciar al proceso de constitución de una empresa en la India:

1. Director residente

En primer lugar, la Ley de Sociedades de la India exige el nombramiento de al menos un director residente desde el inicio del proceso de constitución.

Esto puede suponer un reto inicial para las empresas extranjeras que deseen constituirse en la India, ya que es posible que no piensen en nombrar un director residente hasta que la empresa se haya constituido. En la India, sin embargo, es necesario nombrar a un director residente en el consejo de administración desde el principio, a fin de satisfacer los criterios de dirección residente del gobierno.

2. Lugar de actividad principal

En segundo lugar, una empresa debe identificar un lugar para el desarrollo de las actividades comerciales desde el primer día.

En la India, el "centro de actividad principal" es el lugar principal en el que opera una empresa y donde se mantienen todos sus libros y registros. El domicilio completo de la oficina de la empresa en la India que se considera su lugar principal de negocios también debe ser capaz de recibir y entregar cualquier comunicación.

No es factible que una empresa celebre ningún acuerdo de licencia antes de que se haya establecido su sede principal en la India y se haya identificado su dirección. Teniendo en cuenta que esto a veces puede ser un reto, el gobierno ha comenzado a ofrecer flexibilidad permitiendo que una empresa registre su domicilio de correspondencia en la solicitud de constitución. Sin embargo, la empresa debe confirmar el domicilio de su centro de actividad principal en un plazo de 30 días a partir de la constitución. Este proceso de registro del domicilio puede suponer un reto para una empresa extranjera que se constituya en la India y que desee llevar a cabo sus actividades inmediatamente.

3. Certificado de inicio de actividades

El certificado de inicio de actividad debe obtenerse en los 180 días siguientes a la constitución de la empresa. Básicamente, certifica la recepción del pago de los accionistas en la cuenta bancaria india de la empresa por el importe del capital social acordado durante el proceso de constitución.   

Este certificado es fundamental porque, hasta que la empresa no lo obtenga, no podrá iniciar su actividad comercial, contratar empleados o celebrar cualquier tipo de contrato. Las sanciones por incumplimiento son elevadas, tanto para la empresa como para los administradores.

4. Requisitos de Conozca a su cliente (KYC)

El gobierno indio exige procedimientos de verificación KYC a los bancos, instituciones financieras y otras organizaciones, para evitar el blanqueo de dinero, la evasión fiscal y otros delitos financieros. Esto ha hecho que hacer negocios en la India sea mucho más seguro y fiable tanto para los clientes como para las empresas.

En 2018, el gobierno adoptó varios procedimientos en torno a KYC en el marco de la Ley de Sociedades, como la verificación de directores, accionistas y sede social. Además, existen procesos legales estrictos para los directores o propietarios extranjeros en el momento de la constitución, como copias de pasaporte apostilladas, consulares o legalizadas, prueba de domicilio emitida por el gobierno para los directores extranjeros, documentos de constitución para los accionistas extranjeros, etc., aunque estos requisitos están siendo cada vez menos restrictivos.

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