Cuatro aspectos a considerar al constituir una empresa en India

Como una de las economías de más rápido crecimiento del mundo, y que ha vuelto a los niveles de crecimiento anteriores a la pandemia, la India ofrece abundantes oportunidades de inversión.

Antes, la India era considerada una de las jurisdicciones más complejas de Asia para hacer negocios. Hoy en día, el compromiso del gobierno con la transparencia y la digitalización está haciendo de la India un mercado cada vez más favorable para los negocios. Sin embargo, las empresas extranjeras todavía pueden enfrentarse a algunos desafíos en el camino hacia la constitución.

Mejoras constantes

En los últimos años, el gobierno indio ha trabajado constantemente para reducir la complejidad en el proceso de constitución, la gestión de entidades y el cumplimiento de la normativa.

En nuestro Índice Global de Complejidad Corporativa (GBCI) 2023, India ocupó el puesto 33 entre los entornos empresariales más complejos. Esto supone una mejora significativa respecto a su posición en el GBCI 2022, donde ocupaba el puesto 25.

El gobierno ha tomado medidas para crear un entorno propicio para el establecimiento de nuevas empresas mejorando el marco normativo, aumentando la transparencia y facilitando la actividad empresarial.

El camino hacia la digitalización

Gobiernos de todo el mundo recurren a la digitalización para mejorar, o incluso eliminar, los procesos tradicionales que durante tanto tiempo han sido fuente de complejidad en los negocios y el comercio.

Y la India no es una excepción. La pandemia de la covid-19 aceleró el proceso de digitalización en el país, incluso a nivel de las autoridades locales.

Como parte de las iniciativas del gobierno indio para facilitar la actividad empresarial, el Ministerio de Asuntos Corporativos ha hecho más fácil, rápida y rentable la creación de entidades mediante la creación de SPICe+ (pronunciado “spice plus”), un formulario electrónico integrado. El Ministerio también ha lanzado la versión 3.0 de MCA 21, un portal que incluye funciones como el escrutinio electrónico, la adjudicación electrónica y la gestión electrónica de la consulta y el cumplimiento. Las reuniones del consejo de administración se celebran ahora virtualmente, lo que permite a los consejeros participar desde cualquier lugar. El Ministerio también ha impuesto a las empresas la obligación de convertir sus valores físicos a formato electrónico, con lo que la desmaterialización es aplicable a todas las entidades.

Cuatro consideraciones para constituir una empresa en la India

Aunque India está simplificando cada vez más los procedimientos de constitución, crear una empresa en el país puede resultar complicado e incluye consideraciones como: el requisito de un mínimo de dos accionistas; comprobaciones de marcas y obtención de un certificado de no objeción (NOC) en caso de similitudes (fonéticas o alfabéticas) relacionadas con la entidad propuesta; límites sectoriales para la inversión extranjera directa; obtención de registros obligatorios e identificaciones fiscales, etc.

Constituir una empresa de responsabilidad limitada en un escenario local es sencillo y lleva alrededor de una semana o 10 días, incluida la fecha de constitución. Sin embargo, constituir una empresa con administración en el extranjero puede ser complejo y llevar mucho tiempo, y podría tardar aproximadamente entre 30 y 45 días, dependiendo de los diversos requisitos legales y del proceso Conozca a su Cliente (KYC).

He aquí cuatro consideraciones a tener en cuenta al constituir una compañía en la India:

1. Director residente

La ley de sociedades india exige el nombramiento de al menos un administrador residente al inicio del proceso de constitución. Aunque esto puede suponer un desafío para las empresas extranjeras que sólo tengan previsto nombrar a un administrador residente después de la constitución, es un requisito clave. 

2. Domicilio social de la empresa

Una empresa debe identificar un lugar de negocios desde el primer día. 

En la India, el domicilio social de una empresa es el lugar principal donde una empresa opera y donde se mantienen todos sus libros y registros. El domicilio social se considera la sede principal de la empresa y debe ser capaz de recibir y entregar cualquier comunicación.

No es factible que una empresa suscriba ningún acuerdo de licencia antes de haber establecido su sede principal en India. Dado que este proceso a veces puede resultar complicado, el gobierno permite ahora a las empresas incluir su dirección postal en la solicitud de constitución. Sin embargo, la empresa debe confirmar la dirección de su centro de actividad principal en un plazo de 30 días a partir de la constitución. El proceso de registro puede ser complicado para las empresas que deseen desarrollar su actividad inmediatamente.

3. Certificado de inicio de actividad

El certificado de inicio de actividad debe obtenerse en un plazo de 180 días a partir de la constitución de la empresa. Este certificado acredita la recepción del pago de los accionistas en la cuenta bancaria india de la empresa por el importe del capital social acordado durante el proceso de constitución.   

Una empresa no puede comerciar, contratar empleados o celebrar cualquier tipo de contrato hasta que se haya obtenido el certificado. Las sanciones por incumplimiento son elevadas, tanto para la empresa como para los administradores.

4. Requisitos KYC

El gobierno indio exige procedimientos de verificación KYC a bancos, instituciones financieras y otras organizaciones, con el fin de prevenir el blanqueo de dinero, la evasión fiscal y otros delitos financieros. Esto ha hecho que hacer negocios en la India sea mucho más seguro tanto para los clientes como para las empresas.

En 2018, el gobierno introdujo varios controles de KYC en virtud de la ley de sociedades, como la verificación de directores, accionistas y oficinas registradas. Además, existen procesos legales estrictos para los directores o propietarios extranjeros en el momento de la constitución, como copias de pasaporte apostilladas o certificados, comprobantes de domicilio emitidos por el gobierno para directores extranjeros, documentos constitutivos para accionistas extranjeros, etc., aunque estos requisitos se están liberalizando rápidamente.

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